Ukraińskie sieci aptek zaangażowane w oszustwa podatkowe

Zgodnie z wynikami śledztwa początek całego procederu miał miejsce w 2021 roku. Pomysłodawca przedsięwzięcia utworzył w Ukrainie zagraniczne przedstawicielstwo, aby zarejestrować fikcyjne patenty. Owe patenty dotyczyły dezynfekcji pomieszczeń i deratyzacji przy użyciu promieniowania ultradźwiękowego. Organizator zalegalizował prowadzoną działalność m.in. powołując lojalną kadrę zarządzającą, kontrolując jej pracowników i zawierając fikcyjne umowy licencyjne. Usługobiorcami były ukraińskie sieci aptek.

Oszustwa podatkowe, pranie brudnych pieniędzy i ukraińskie sieci aptek

Wedle przeprowadzonego śledztwa w latach 2022-2025 w nielegalnym procederze uczestniczyło około 10 ukraińskich sieci aptecznych. Zgodnie z szacunkami było to aż 183 przedsiębiorstwa na terenie całego kraju. Apteki zawierały fałszywe umowy licencyjne i podpisywały akty poświadczające realizację usług dezynfekcji i deratyzacji, które w rzeczywistości nie wykonano. Śledczy ustalili, iż apteki przekazywały środki finansowe za korzystanie z rzekomych patentów i niezrealizowane usługo, co miało na celu sztuczne zaniżenie podatku dochodowego. Szacuje się, iż działający przez trzy lata mechanizm fikcyjnych opłat licencyjnych wygenerował ponad 2 miliardy hrywien przekazanych do szarej strefy.

– Fikcyjne patenty, tantiemy i wielopoziomowe schematy nie zwalniają z odpowiedzialności karnej – skomentował prokurator generalny Rusłan Krawczenko

Dyrektor wraz z głównym księgowym pozornie legalnej działalności zostali powiadomieni przez służby o podejrzeniu fałszerstwa dokumentów urzędowych. Obaj zdecydowali się złożyć zeznania obciążające organizatora przestępczego procederu. Pomysłodawcy oszustwa postawiono zarzuty wspomnianego fałszerstwa oraz legalizacji dochodów, które uzyskano na drodze przestępstwa (tzw. pranie brudnych pieniędzy).

Na ten moment realizowane są czynności, których celem jest ustalenie pobytu organizatora przestępczego przedsięwzięcia i zastosowanie środka zapobiegawczego w formie aresztu.

Źródła:

1. https://komersant.ua/en/fiktyvni-patenty-ta-litsenzii-iak-merezhi-aptek-za-versiieiu-slidstva-zanyzhuvaly-podatky/
2. https://prm.ua/en/over-two-billion-hryvnias-were-taken-out-of-the-shadows-a-tax-evasion-scheme-in-a-pharmacy-chain-was-exposed-in-kyiv/

MGR.FARM©