Środki z subkonta ZUS i OFE po śmierci bliskiego – ZUS przypomina, jak odzyskać pieniądze ubezpieczonego

razemztoba.pl 3 godzin temu

Pieniądze z subkonta w ZUS i OFE po śmierci ubezpieczonego nie przepadają. Zakład Ubezpieczeń Społecznych przypomina, iż zgromadzone tam środki podlegają podziałowi i wypłacie dla małżonka lub osób wskazanych przez zmarłego, a o ich zwrot można się ubiegać choćby kilkanaście lat po śmierci bliskiego.

Subkonto to wyodrębniona część indywidualnego konta emerytalnego w ZUS, na której zapisywana jest część składki emerytalnej. W przeciwieństwie do środków na podstawowym koncie emerytalnym pieniądze zapisane na subkoncie mogą być dziedziczone.

Nie każdy jednak ma takie subkonto. Osoby urodzone przed 1 stycznia 1949 roku nie mogły przystąpić do OFE, dlatego nie miały również subkonta w ZUS. W przypadku osób urodzonych w latach 1949–1968 subkonto zakładano tylko tym, które należały do OFE. Natomiast osoby urodzone po 1968 roku mają je niezależnie od członkostwa w funduszu.

Dzisiaj przystąpienie do OFE jest dobrowolne. Osoby, które po raz pierwszy wchodzą na rynek pracy, mają cztery miesiące na zawarcie umowy z wybranym funduszem. jeżeli tego nie zrobią, na ich subkoncie w ZUS zapisywane jest 7,3 proc. podstawy wymiaru składki emerytalnej. jeżeli zdecydują się przekazywać część składki do OFE, na subkonto trafia 4,38 proc., a pozostałe 2,92 proc. do funduszu emerytalnego.

Jeśli osoba ubezpieczona osiągnęła wiek emerytalny – 60 lat dla kobiet i 65 lat dla mężczyzn – oraz przechodzi na emeryturę, to środki zgromadzone na subkoncie ZUS uwzględni w podstawie wymiaru świadczenia.

Środki z subkonta, tak jak środki z OFE, są dzielone w przypadku: rozwodu, unieważnienia małżeństwa, ustania wspólności majątkowej albo umownego jej wyłączenia lub ograniczenia, a także w przypadku śmierci posiadacza konta.

Po śmierci właściciela subkonta środki są dziedziczone. jeżeli w chwili śmierci miał on współmałżonka, to otrzymuje on w ramach wypłaty transferowej połowę środków z subkonta w zakresie, w jakim stanowiły one przedmiot wspólności majątkowej. ZUS nie wypłaca w tym przypadku gotówki. Pozostałe środki – lub wszystkie, jeżeli osoba zmarła nie miała współmałżonka – ZUS przekazuje osobom wskazanym przez zmarłego. Jeśli ich nie ma, fundusze wchodzą w skład masy spadkowej.

Samo posiadanie subkonta nie oznacza, iż po śmierci ubezpieczonego zawsze będzie można otrzymać zgromadzone na nim pieniądze. jeżeli zmarły ukończył 65 lat i miał już przyznaną emeryturę docelową, środki z subkonta nie podlegają już dziedziczeniu. jeżeli jednak emeryt zmarł przed upływem 3 lat od miesiąca, od którego po raz pierwszy wypłacono mu emeryturę docelową, osoby uprawnione mogą otrzymać tzw. wypłatę gwarantowaną. Wskazana przez emeryta osoba nabywa prawo do wypłaty gwarantowanej, o ile śmierć emeryta nastąpiła w ciągu 3 lat od miesiąca, w którym ZUS po raz pierwszy wypłacił emeryturę. o ile emeryt nie wskaże żadnej osoby uposażonej, staje się nią jego współmałżonek, pod warunkiem iż w chwili śmierci emeryta pozostawał z nim we wspólności majątkowej. W pozostałych przypadkach wypłata gwarantowana wchodzi w skład spadku.

Środków nie można również odziedziczyć po osobie, która skorzystała z wcześniejszej emerytury, jeśli warunkiem jej przyznania było przekazanie pieniędzy z OFE i subkonta do budżetu państwa.

Osoba, która ma subkonto, może zdecydować, kto po jej śmierci otrzyma zgromadzone środki. Wystarczy złożyć odpowiednią dyspozycję, którą można później w każdej chwili zmienić. Osoby, które rozpoczynają pracę, a nie przystąpiły do OFE, powinny złożyć w ZUS oświadczenie o stosunkach majątkowych z małżonkiem. Mogą wówczas wskazać konkretną osobę lub osoby uprawnione do wypłaty środków po ich śmierci na formularzu UWU. Warto to zrobić, gdyż w przeciwnym razie pieniądze z subkonta wejdą w skład spadku. Osobą uprawnioną do otrzymania środków zgromadzonych na subkoncie w ZUS może być nie tylko członek rodziny, ale każda osoba fizyczna, np. przyjaciel.

Po śmierci osoby, która nie należała do OFE i miała tylko subkonto, ZUS – jeżeli zmarły wcześniej wskazał osoby uprawnione – informuje je o możliwości złożenia wniosku o wypłatę zgromadzonych środków.

Podział środków z subkonta w ZUS odbywa się na wniosek osoby uprawnionej. Część środków, która nie podlega podziałowi jako majątek wspólny małżonków, trafia do wskazanych przez zmarłego osób. jeżeli nie zostały one wybrane, środki wchodzą w skład spadku.

Aby otrzymać wypłatę środków z subkonta w ZUS, nie trzeba korzystać z usług pośredników. Wystarczy złożyć wniosek USS. Można to zrobić osobiście w placówce ZUS, przesłać go pocztą lub złożyć elektronicznie przez portal eZUS. Wzory formularzy dostępne są na stronie zus.pl. Prawo do złożenia wniosku nie jest ograniczone w czasie.

Jeśli ubezpieczony ma subkonto w ZUS i jednocześnie jest członkiem OFE, osoby uprawnione do środków wskazuje w swoim funduszu. Podział środków po śmierci rozpoczyna się wówczas w OFE. Oznacza to, iż osoba uprawniona musi w pierwszej kolejności złożyć wniosek do adekwatnego funduszu emerytalnego. jeżeli zmarły nie wskazał uprawnionych, wtedy pieniądze wchodzą w skład spadku – dokładnie tak samo, jak w przypadku posiadaczy wyłącznie subkonta w ZUS. OFE ma obowiązek zawiadomić ZUS o osobach, na rzecz których podzieliło środki. Podział funduszy na subkoncie w ZUS jest bezpośrednią konsekwencją działań podjętych przez OFE.