4500 zł zwrotu z podatku dla wszystkich. o ile nie zdążyłeś w tym roku, zawsze możesz zabezpieczyć środki na przyszły rok podatkowy. Oto, co należy zrobić.
Fot. Warszawa w Pigułce
Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) oferuje w 2024 roku znaczące korzyści podatkowe, pozwalając na uzyskanie zwrotu podatku sięgającego choćby 4500 złotych. To rozwiązanie szczególnie korzystne dla przedsiębiorców, których przyszłe emerytury nie będą zbyt pokaźne. Co prawda wysokość zwrotu uzależniona jest od tego ile wpłacimy, ale IKZE to podwójna korzyść. Z jednej strony zabezpieczamy się na przyszłą emeryturę, z drugiej możemy dostać zwrot części środków. Środki dziedziczone, nie ma więc obaw, iż przepadną, gdyby wpłacającemu coś się stało.
Limity wpłat i korzyści podatkowe
W 2024 roku maksymalne limity wpłat na IKZE zostały ustalone na poziomie 14 083,20 złotych dla osób prowadzących działalność gospodarczą oraz 9 388,80 złotych dla pozostałych podatników. Wpłacone kwoty można odliczyć od podstawy opodatkowania w rocznym zeznaniu podatkowym, co przekłada się na wymierne oszczędności. Przykładowo, osoba zarabiająca 150 000 złotych rocznie, wpłacając 5 000 złotych na IKZE, może zaoszczędzić na podatku około 1600 złotych.
Z ulgi podatkowej na IKZE mogą skorzystać osoby rozliczające się według skali podatkowej, podatku liniowego 19% oraz ryczałtowcy. Preferencje podatkowe są dostępne niezależnie od formy zatrudnienia – czy to umowa o pracę, zlecenie, o dzieło, czy własna działalność gospodarcza. Możliwe jest również rozliczenie ulgi przy wspólnym rozliczeniu małżonków.
Zasady korzystania z IKZE
Środki zgromadzone na IKZE można wypłacić po ukończeniu 65 lat, pod warunkiem dokonywania wpłat przez minimum 5 lat. Wypłata może nastąpić jednorazowo lub w ratach rozłożonych na co najmniej 10 lat. Wcześniejsze wycofanie środków wiąże się z koniecznością odprowadzenia podatku dochodowego od całej kwoty.
Konto można otworzyć w różnych instytucjach finansowych, takich jak banki czy towarzystwa ubezpieczeniowe. Zgromadzone środki mogą być inwestowane w różne instrumenty finansowe, w tym obligacje, akcje czy fundusze inwestycyjne, w zależności od preferencji oszczędzającego.
Eksperci podkreślają, iż IKZE to nie tylko sposób na optymalizację podatkową, ale przede wszystkim narzędzie do budowania długoterminowych oszczędności emerytalnych. Regularne wpłaty i przemyślana strategia inwestycyjna mogą przyczynić się do zgromadzenia znaczącego kapitału na przyszłość.
